工程擔保是建筑工程領(lǐng)域控制工程建設(shè)履約風險的一種國際慣例，是由保證人暫時承擔被保證人的信用風險，然后保證人可通過反擔保追回部分或全部損失的機制。

反擔保，也稱為求償擔保，它是指第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔保時，由債務(wù)人或者債務(wù)人以外的其他人向第三人提供的確保第三人對債務(wù)人的追償權(quán)得以實現(xiàn)的一種擔保，反擔保措施有助于擔保關(guān)系的設(shè)立。為保證第三人對債務(wù)人追償權(quán)的實現(xiàn)，我國《擔保法》第4條規(guī)定：第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔保時，可以要求債務(wù)人提供反擔保。在工程擔保中，反擔保頗為常見，反擔保措施也是工程擔保活動中最后一道風險保障手段。

反擔保的作用和條件

作為工程擔保活動中的信用風險保障機制，“反擔保”對于各類擔保活動主體都有著重要價值意義，因此，了解“反擔保”的作用、形式以及實務(wù)要點有著一定必要性。

反擔保的作用

1.反擔保是維護擔保人的利益、保障其將來可能發(fā)生的追償權(quán)實現(xiàn)的有效措施。這是其最直接的作用。

2.反擔保有助于本擔保關(guān)系的設(shè)立。謹慎的第三人在為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔保時，尤其是在擔保人與債務(wù)并無緊密的利益關(guān)系或隸屬關(guān)系且對其承擔擔保責任后追償權(quán)能否實現(xiàn)懷有疑慮的情況下，往往會要求債務(wù)人提供反擔保。

3.反擔保能夠作為一種調(diào)劑手段，根據(jù)情況和需要與本擔保結(jié)合，為復(fù)雜情況下?lián)ｊP(guān)系的建立提供便利。現(xiàn)實生活中，時常會因某種特殊情況或出于特殊的考慮，使得某一擔保的直接設(shè)定遇到一些困難或障礙。

除此之外還需注意一點：在反擔保業(yè)務(wù)中，反擔保合同是擔保合同的從合同，沒有擔保合同則反擔保不成立。除此之外反擔保成立還需要以下條件：

反擔保的成立條件：

1. 第三人已經(jīng)向債權(quán)人提供了擔保。

2. 債務(wù)人或債務(wù)人之外的第三人向第三人提供擔保。

3.只有在第三人為債務(wù)人提供保證擔保、抵押擔保和質(zhì)押擔保時，第三人才能要求債務(wù)人向其提供反擔保。

4.須符合法定的形式（反擔保應(yīng)當以書面的形式訂立）。

反擔保的方式和實務(wù)概況

在各類工程擔保活動中，包括銀行、保險公司、擔保公司在內(nèi)的保證人主體，為債務(wù)人提供數(shù)額巨大的擔保金額，但收取的保證擔保費用平均而言卻不足2%。因此，實務(wù)中以反擔保作為出具保證擔保的條件，是各類保證人主體規(guī)避信用風險的普遍選擇。

在具體工程建設(shè)領(lǐng)域中，工程擔保常見的反擔保的方式主要包括信用保證、抵押質(zhì)押擔保、保證金擔保三種。信用擔保一般是由申請企業(yè)股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)、合作伙伴等提供的連帶責任保證擔保；抵押質(zhì)押擔保包括不動產(chǎn)和生產(chǎn)工具（包括建筑材料、工程設(shè)備）抵押、權(quán)利質(zhì)押、附條件的合同權(quán)利轉(zhuǎn)讓等；保證金擔保即要求申請企業(yè)按照保函金額一定比例提供保證金擔保。在實踐中，銀行、擔保公司、保險公司對反擔保的形式和要求都是各有不同的。

一、銀行保函的反擔保形式

銀行作為我國工程擔保業(yè)務(wù)的主要承保人，反擔保設(shè)置頗為普遍。銀行在應(yīng)工程承包方申請向業(yè)主開具工程擔保保函時，除一般保證格式的小金額保函不需要提供反擔保外，其他情況往往都要求反擔保。如中國銀行的投標保函、履約保函和預(yù)付款保函的申請條件均包括“在我行有授信額度或繳納足額保證金或提供我行可接受的足額擔保”一項——足額保證金和足額擔保分別對應(yīng)著質(zhì)押與抵押，以保證銀行有權(quán)追索作為履約所支付的費用；這也是商業(yè)銀行慣于采取的反擔保措施：在授信的同時還要求企業(yè)提供占據(jù)保額10%－30%的保證金（現(xiàn)金質(zhì)押），抑或是由其他企業(yè)為申請企業(yè)提供信用擔保（亦即“互保”）。

還有銀行保函的創(chuàng)新形式——分離式保函，多采用質(zhì)押和保證的反擔保形式：在由商業(yè)銀行和擔保公司合作擔保的聯(lián)合模式中，銀行為化解自身的擔保風險，一般要求擔保對象提供申請擔保金額30%的保證金給銀行，此外擔保總額與30%保證金的差額部分，常由專業(yè)工程擔保公司以保證的方式向銀行提供擔保。綜上所述我們不難看出銀行的反擔保形式以現(xiàn)金質(zhì)押為主，信用擔保為輔。

二、擔保公司保函的反擔保形式

擔保公司作為工程擔保業(yè)務(wù)中的重要承保力量，其承保也常常建立在嚴格反擔保基礎(chǔ)之上。在實踐中，擔保公司基于擔保實力與擔保風險的綜合考量，除現(xiàn)金質(zhì)押證明外，足額抵押物往往是擔保公司普遍采取的反擔保措施。擔保公司在開具反擔保合同前，一般會要求被擔保人出具權(quán)力憑證并移交質(zhì)押物；在開具反擔保合同后，也會到公證機關(guān)辦理反擔保合同和抵押合同的公證。

這意味著，當擔保人無法向被擔保人追償時，擔保人可以對反擔保中的抵押和質(zhì)押物品進行清算拍賣。而對于被擔保人因違約行為導致破產(chǎn)清算的，擔保人對其財產(chǎn)在清算前享有優(yōu)先追償權(quán)。綜上所述可以看出擔保公司的反擔保形式通常是以實物抵押為主，現(xiàn)金抵押為輔，且其反擔保多為足額反擔保。

三、保險公司的反擔保形式

保險公司在工程保證擔保領(lǐng)域的優(yōu)勢顯著，取決于其對于風險評估的精準分析，以及能夠較好地對保證擔保業(yè)務(wù)進行風險管理和控制。對于反擔保形式，保險公司多采用的是信用擔保：通過審查企業(yè)的信用和履約能力，對信用風險低的企業(yè)直接承保，或要求信用風險較高的企業(yè)另外出具信用擔保。在實踐中，保險保函的反擔保措施往往設(shè)置于保險時效長、擔保風險高的險種中，如履約保證保險、質(zhì)量保證保險。

綜上所述可以看出：保險公司對于反擔保形式的要求多為“信用擔保”，較少要求投保企業(yè)提供現(xiàn)金質(zhì)押或財產(chǎn)抵押反擔保，基本相當于“無反擔保”，并且很多保證保險保函可以在網(wǎng)上全流程操作辦理，不僅辦理快、時效高、而且減輕了企業(yè)的資金壓力。

反擔保作為工程風險轉(zhuǎn)移的一種手段，通過提供幫助受益人轉(zhuǎn)移信用風險的服務(wù)，從而為建筑市場創(chuàng)造價值，在實務(wù)應(yīng)用中，銀行和擔保公司的反擔保措施通常需要現(xiàn)金保證金或者足額的實物質(zhì)押這樣不僅給企業(yè)帶來沉重的資金壓力也背離了反擔保的初衷；保險公司通過信用反擔保的形式來實現(xiàn)風險轉(zhuǎn)移，無疑為反擔保形式探索出一條全新道路，不僅緩解企業(yè)資金壓力，也助力建筑市場信用體系完善。